Как узнать остаток налогового вычета: инструкция для физлиц

Рассказываем про:

• какие виды вычетов можно отслеживать: имущественные, социальные, инвестиционные;
• где посмотреть остаток;
• что делать, если вычет не использован до конца;
• как действовать, если вы меняли работодателя или брали вычет частями.

Налоговый вычет — это не бонус, а право. Оно позволяет вернуть часть уплаченного в бюджет НДФЛ. Но если вы пользуетесь вычетом в течение нескольких лет, важно знать, сколько средств уже получено и какой остаток ещё можно вернуть. Эта информация помогает планировать расходы и правильно оформлять заявления.

Какие бывают налоговые вычеты и почему важно отслеживать остаток

Налоговые вычеты — это способ вернуть часть уже уплаченного вами подоходного налога. Они делятся на несколько категорий: имущественные, социальные, стандартные и инвестиционные. Каждый из них имеет свою специфику, но суть одна — вернуть средства обратно в ваш бюджет.

Например, при покупке квартиры вы можете вернуть до 260 000 рублей (13% от 2 миллионов) и до 390 000 рублей процентов по ипотеке (13% от 3 миллионов). Это максимум, который положен одному человеку. Но, если вы не исчерпали лимит в первый год, вычет можно получать поэтапно — ежегодно. То же касается и других категорий: оплатили лечение или обучение — подавайте документы и возвращайте часть налогов. Главное — знать, сколько вам уже вернули и сколько ещё положено.

Где посмотреть остаток налогового вычета

1. Через личный кабинет на сайте ФНС

Проще всего — зайти в личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС. Там в разделе «Налог на доходы ФЛ» отражаются данные по поданным декларациям, одобренным суммам вычетов и возвратам. Если вы подавали 3-НДФЛ в прошлом, история будет сохранена. В отдельных случаях остаток по имущественному вычету указывается отдельно — в блоке «Имущественные налоговые вычеты».

Если данные неполные или вы подавали заявление на вычет через работодателя, в системе может не быть точной суммы остатка. Тогда стоит запросить информацию дополнительно.

2. Через Госуслуги

На портале Госуслуг также есть интеграция с ФНС. В разделе «Налоги» можно перейти в свой профиль и запросить декларацию 3-НДФЛ. Однако на Госуслугах часто отображаются лишь базовые сведения — подробнее стоит заглянуть в ЛК налогоплательщика на сайте ФНС, войти туда можно также через авторизацию на Госуслугах.

3. Справка у работодателя

Если вы получаете вычет у работодателя (например, на лечение или ипотеку), можно попросить бухгалтерию предоставить информацию о суммах вычета, уже учтённых в зарплате. Это особенно актуально, если вы не оформляли декларации 3-НДФЛ, а передавали работодателю уведомление от ФНС.

Что делать, если остаток неполный или непонятный

Если вы точно не помните, какие суммы уже получили, а в личном кабинете ФНС данные неполные, закажите выписку о вычетах. Для этого можно подать запрос в налоговую через сайт или лично — с просьбой указать остаток неиспользованного вычета по определённому основанию. Например, вычет по покупке квартиры или процентов по ипотеке.

Также можно проанализировать свои 3-НДФЛ-декларации за предыдущие годы. Посчитайте, сколько уже возвращено, сравните с лимитом — и получите ответ. Иногда помогает просмотр банковских выписок, если возврат шёл напрямую на карту.

Налоговый вычет и смена работодателя: что важно знать

Если вы оформляли вычет через одного работодателя, а затем перешли в другую компанию, остаток не переносится автоматически. Вам снова нужно будет обращаться в ФНС, получать уведомление о праве на вычет и передавать его новому работодателю. Иначе сумма вычета может быть «потеряна» в текущем налоговом периоде.

Также стоит помнить, что если вы сменили статус (например, стали самозанятым или ИП), право на вычет остаётся, но алгоритм возврата меняется — нужно подавать декларацию самостоятельно.

Заключение

Налоговый вычет — это инструмент, которым можно и нужно пользоваться с умом. Отслеживание остатка позволяет эффективно планировать возврат налогов: понять, есть ли смысл подавать декларацию, стоит ли оформлять вычет через работодателя, и можно ли рассчитывать на компенсацию в следующем году.